[Italiano-Español] AFIP OPERATIVOS DE LA AFIP EN COMERCIOS MAYORISTAS DE PRODUCTOS DE CONSUMO MASIVO OPERATIVOS DE...

AFIP operativo AFIP in attività all'ingrosso di prodotti di consumo di massa dell'AFIP nelle attività all'ingrosso di operazioni di prodotti di consumo di massa mira a smantellare possibili manovre di evasione fiscale nella catena di collegamento della catena di marketing Lunedì 5 giugno 2023 La Federal Public Revenue Administration (AFIP), tramite la Direzione Generale Tax (DGI), ha svolto una serie di operazioni sui distributori di prodotti di consumo di massa, con l'obiettivo di smantellare le possibili tasse di manovre di evasione nei legami nel settore catena di marketing. Gli agenti dell'agenzia condotti da Carlos Castagneto hanno svolto procedure facciali per rilevare irregolarità che incidono negativamente sull'imposta (IVA) aggiunta a valore e potrebbero portare a reclami per la complicità nel riciclaggio di denaro. I compiti di controllo e controllo sono stati il ​​risultato degli avvisi che hanno lanciato le croci automatizzate dei database del corpo e le lamentele delle persone che hanno avvertito di non aver effettuato acquisti di merci in questi stabilimenti. Le incoerenze rilevate consistevano nell'emissione di fatture a nomi che non erano vere acquirenti e la corretta non applicazione dei regimi di conservazione e percezione in vigore da parte dei distributori. Fatturando la vendita a un cliente che non è il vero acquirente della merce, l'opportunità viene generata per l'acquirente nascosto quindi per ruotare la merce nel mercato informale, senza fare la fatturazione dell'operazione, e quindi evitare il pagamento delle tasse. Questi tipi di manovre di grossisti potrebbero portare a lamentele di complicità del riciclaggio di denaro. Attraverso queste irregolarità, i distributori fungono da facilitatore dell'evasione fiscale nella catena di marketing, sebbene non causino una diminuzione del loro onere fiscale, poiché fattura l'operazione e lo include nelle loro dichiarazioni fiscali, ad esempio dell'IVA e dell'imposta sul reddito. Le irregolarità trovate dagli ispettori includevano: differenze nel nome dell'acquirente di merce con il nome del cliente nelle richieste di voucher delle fatture A, in cui la relazione della persona umana che ha effettuato l'acquisto in nome di una società, quindi Si presume che fossero per il consumo personale e non per le persone umane che hanno effettuato acquisti in nome di un'altra persona umana, con l'uso delle vendite di Cuit ai consumatori finali con un taglio di buoni in modo da non superare l'importo consentito dal regolamento, con l'obiettivo di non identificare la mancata osservanza del CITE con la risoluzione generale 2126/06 che richiede la percezione dell'IVA alle vendite di soggetti non registrati al consumatore finale con nomi diversi nelle fatture emesse dalle stesse vendite di acquisto alla finale delle vendite finali Il consumatore che quindi il cliente ha riconosciuto che è registrato il miglioramento degli strumenti e dei sistemi disponibili, consente di espandere l'universo ispezionato dei datori di lavoro con potenziali situazioni di irregolarità e violazioni a livello nazionale.

AFIP Operativos de la AFIP en comercios mayoristas de productos de consumo masivo Operativos de la AFIP en comercios mayoristas de productos de consumo masivo Los operativos tienen el objetivo de desarticular eventuales maniobras de evasión impositiva en eslabones de la cadena de comercialización lunes 05 de junio de 2023 La Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP), a través de la Dirección General Impositiva (DGI), llevó adelante una serie de operativos sobre distribuidores de productos de consumo masivo, con el objetivo de desarticular eventuales maniobras de evasión impositiva en eslabones de la cadena de comercialización del sector. Agentes del organismo conducido por Carlos Castagneto realizaron procedimientos presenciales en mayoristas para detectar irregularidades que impacten negativamente en la recaudación del Impuesto al Valor Agregado (IVA) y podrían dar lugar a denuncias por complicidad en lavado de dinero. Las tareas de fiscalización y control fueron el resultado de las alertas que arrojaron los cruces automatizados de las bases de datos del organismo y las denuncias de personas que advirtieron que no habían realizado compras de bienes en dichos establecimientos. Las inconsistencias detectadas consistieron en la emisión de facturas a nombres que no eran verdaderos compradores y la no aplicación correcta de los regímenes de retención y percepción vigentes por parte de los distribuidores. Al facturar la venta a un cliente que no es el verdadero comprador de la mercadería, se genera la oportunidad para que el adquirente oculto luego revenda los bienes en el mercado informal, sin facturar la operación, y así evitar el pago de impuestos. Este tipo de maniobras de los mayoristas podrían dar lugar a denuncias por complicidad de lavado de dinero. A través de estas irregularidades, los distribuidores actúan como facilitador de la evasión impositiva en la cadena de comercialización, aunque la misma no ocasiona una disminución de su carga tributaria, ya que factura la operación y la incluye en sus declaraciones impositivas, por ejemplo de IVA e impuesto a las Ganancias. Las irregularidades constatadas por los inspectores incluyeron: Diferencias en el nombre del comprador de la mercadería con el nombre del cliente en el comprobante Solicitudes de Facturas A, en las cuales no se acreditó la relación de la persona humana que efectuó la compra a nombre de una empresa, por lo que se presume que eran para consumo personal y no de la empresa Personas humanas que efectuaron compras a nombre de otra persona humana, con la utilización de su CUIT Ventas a consumidores finales con corte de comprobantes para no exceder el monto permitido por la reglamentación, con el objetivo de no identificar el CUIT Incumplimiento de la Resolución General 2126/ 06 que obliga a aplicar la percepción de IVA a sujetos no inscriptos Ventas a consumidor final con nombres distintos en facturas emitidas por la misma compra Ventas a consumidor final que luego el cliente reconoció que era responsable inscripto La mejora de las herramientas y sistemas disponibles permite ampliar el universo fiscalizado de empleadores con potenciales situaciones de irregularidades e incumplimientos a nivel nacional.